Calculadora de IRPF para Autónomos
Calcula la retención del IRPF de tus facturas (15% general o 7% para nuevos autónomos) y obtén el importe neto real que recibirás. Opcionalmente, incluye también el IVA en el desglose.
Base imponible
0,00 €
Retención IRPF (15%)
−0,00 €
Total a cobrar (neto)
0,00 €
¿Cómo funciona el IRPF en las facturas de autónomos?
El IRPF (Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas) es el impuesto que grava los ingresos de las personas. Como autónomo, cuando facturas a empresas o profesionales, debes incluir una retención de IRPF que el cliente ingresa a Hacienda en tu nombre como anticipo de tu futura declaración de la renta.
Tipos de retención para autónomos (2026)
- 15% — Retención general: Aplica a la mayoría de autónomos con más de 3 años de actividad o que superaron el umbral de ingresos.
- 7% — Nuevos autónomos: Disponible el año de inicio de la actividad y los dos siguientes. También aplica si el volumen de rendimientos del año anterior fue inferior a 15.000 € y supone más del 75% de sus ingresos totales.
Fórmula de cálculo
Retención IRPF = Base imponible × (Tipo / 100)
Neto a cobrar = Base imponible − Retención IRPF
(+ IVA si corresponde)Ejemplo: Con una base de 2.000 € y retención del 15%, la retención sería de 300 €. Tu cliente te pagará 1.700 € (más el IVA si corresponde) e ingresará los 300 € directamente a Hacienda.
Preguntas Frecuentes
¿Qué es la retención de IRPF en una factura de autónomo?
Es un anticipo del Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas (IRPF) que el cliente retiene y paga directamente a Hacienda en nombre del autónomo. Se resta del importe a pagar al autónomo y se ingresa a la Agencia Tributaria.
¿Cuál es el porcentaje de retención general para autónomos?
El tipo general de retención de IRPF para autónomos en España es el 15%. Esto significa que si tu factura es de 1.000 € (base imponible), el cliente te pagará 850 € y retendrá 150 € para Hacienda.
¿Qué es el tipo reducido del 7%?
Los autónomos que inician su actividad profesional por primera vez pueden aplicar una retención reducida del 7% durante el año de inicio y los dos años siguientes. Esto mejora el flujo de caja en los primeros años de actividad.
¿Todos los autónomos deben incluir IRPF en sus facturas?
No siempre. La retención de IRPF solo aplica cuando el cliente es una empresa o profesional (otro autónomo) que actúe como empresa. Si facturas a un particular (no empresario), no debes incluir retención de IRPF.
¿Cómo se declara el IRPF retenido?
El cliente declara e ingresa las retenciones trimestralmente en el modelo 111 de la Agencia Tributaria. El autónomo verá estas retenciones en el resumen anual (modelo 190) y las descontará de la cuota íntegra de su declaración de la Renta (IRPF).
¿La calculadora guarda mis datos o los envía a algún servidor?
No. Todos los cálculos se realizan exclusivamente en tu navegador. Ningún importe es enviado a nuestros servidores. Puedes usar la calculadora con total privacidad y seguridad.